老师你好，这个月有个利息收入，那财务费用就是负数了，或是贷方有数了，那我结转费用时怎么做分录，怎么我做科目汇总表老是平不了

专一的芹菜 追问

2022-04-06 15:56

我们是手工账

专一的芹菜 追问

2022-04-06 15:58

结转费用的时候应该是各个费用加起来，记本年利润的借方对吧，本年利润贷方就只有营业收入才对吧，我就这样做的科目汇总表不平，就差财务费用利息减掉实际支出的差额，这是哪错了？

QQ老师 解答

2022-04-06 16:00

你好，科目余额发截图过来看一下

专一的芹菜 追问

2022-04-06 16:01

财务费用红冲了，就相当于管理费用销售费用加起来减掉财务费用红字数额，就是费用总额对吧，

专一的芹菜 追问

2022-04-06 16:02

不知道为什么我的截不了屏，也不能照相

QQ老师 解答

2022-04-06 16:03

你好，结转的时候应该是借本年利润  贷销售费用   管理费用  财务费用，只不过财务费用是负数

专一的芹菜 追问

2022-04-06 16:09

那本年利润贷方呢？借主营业务收入，贷 本年利润，这个财务费的负数写哪，现在科目汇总表 本年利润借方是各费用总和，贷方就只有收入，那财务费用在科目汇总表中是不是一个有借方负数？

QQ老师 解答

2022-04-06 16:11

您好，财务费用的负数，上边写了应该是借本年利润贷财务费用红字，如果你所有的费用都抵扣不了这个红字的话，那本年利润也是借方的红字

专一的芹菜 追问

2022-04-06 16:21

加上管理费等可以抵财务费，就是科目汇总表，本年利润借方是不是别的费用加起来然后减了财务费用，那本年利润贷方就是收入跟这个费用没关了对吧，如果这个思路对，我就这样做的但是科目汇总就是不平，就差红字那个差额

QQ老师 解答

2022-04-06 16:37

你好，是的，和收入没有关系