老师，你好！请问一下，我公司收到一张工程发票，根据合同应该开具3%的专票，收到的是一张普票，之前预付了10万块钱，现在需要把税差给扣了，因为专普票的差异造成的税差，应该怎么处理呢？

木木 追问

2022-04-06 15:40

老师，不可以的，如果能开专票的话就直接给开了。

小菲老师 解答

2022-04-06 15:41

同学，你好
那你只能按照普票来入账

木木 追问

2022-04-06 16:03

我知道按照普票入账，假设预付款十万，开了十万的普票，扣完税点现在只需要给对方九万就结束了，账怎么做呢？

小菲老师 解答

2022-04-06 16:16

同学，你好
借：库存商品10
贷：预付账款10
借：银行存款1
贷：营业外收入1或者库存商品1