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送心意

朴老师

职称： 会计师

2024-06-11 11:33

借：应收账款 或 银行存款  (红字56万)  
贷：主营业务收入          (红字56万)  
贷：应交税费——应交增值税——销项税额 (红字税额，根据税率计算)
借：银行存款   38万  
贷：其他应付款 38万
借：其他应付款 38万  
贷：银行存款   38万
冲红发票：确保红字发票与原始发票一一对应，并冲减相应的收入和税费。
退回多余工程款：先通过“其他应付款”科目过渡，待款项退回时，再从“其他应付款”科目转出至“银行存款”。

阿娇呀? 追问

2024-06-11 11:44

成本和结转要怎么做

朴老师 解答

2024-06-11 11:53

同学你好
多结转的也原分录的相反分录红冲就可以

阿娇呀? 追问

2024-06-11 13:01

历年发票冲红，不走以前年度损益吗

朴老师 解答

2024-06-11 13:04

同学你好金额大的话可以用以前年度损益调整

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同学，你好 开具红字发票冲回
2023-02-13 10:12:42
你好严格来说不可以的
2023-11-08 09:11:15
你好，您是房地产企业还是说单位建固定资产支付的工程款？
2023-05-30 16:18:51
正常确认收入与增值税 。正常报税
2023-04-12 09:46:39
同学你好 这个写工程地址和名称
2022-12-23 09:01:00
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