1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

小云老师

职称： 中级会计师,注册会计师

2022-04-04 11:11

你好，
1、月份终了，将当月应交未交增值税额从“应交税费——应交增值税”科目转入“未交增值税”科目。
借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）
  贷：应交税费——未交增值税
2当月交纳以前期间未交的增值税额
借：应交税费——未交增值税
  贷：银行存款

洋嘟嘟～ 追问

2022-04-04 11:15

实际工作中计提增值税，和交增值税的分录
 如果是一般纳税人， 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费未交增值税，这个是结转的增值税， 缴纳借应交税费，未交增值税 贷银行存款。
计提的怎么写
计提时，借：应交税费-应交增值税 贷：其他应付款 缴纳时：借：其他应付款 贷：银行存款 结转时： 借：应交增值税-未交增值税 贷：应交税费-转出未交增值税
这样对吗？

洋嘟嘟～ 追问

2022-04-04 11:16

别看这一条，我重新编辑一下，你等下

洋嘟嘟～ 追问

2022-04-04 11:19

计提时，借：应交税费_应交增值税
贷：其他应付款
缴纳时,借：其他应付款
贷：银行存款
结转时：借：应交税费_转出未交增值税
贷：应交税费-未交增值税

洋嘟嘟～ 追问

2022-04-04 11:19

老师，你看我最后一个写的对吗？如果要过一下其他应付款

小云老师 解答

2022-04-04 11:30

不对，这个不通过其他应付款的

洋嘟嘟～ 追问

2022-04-04 11:46

我也搞晕了

洋嘟嘟～ 追问

2022-04-04 11:49

计提税金怎么做分录

小云老师 解答

2022-04-04 12:30

增值税计提就是
借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）
  贷：应交税费——未交增值税

上传图片  
相关问题讨论
你好，学员 进项税 借成本费用 应交税费应交增值税（进项税 贷银行存款
2022-04-04 11:23:45
你好， 1、月份终了，将当月应交未交增值税额从“应交税费——应交增值税”科目转入“未交增值税”科目。 借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 　　贷：应交税费——未交增值税 2当月交纳以前期间未交的增值税额 借：应交税费——未交增值税 　　贷：银行存款
2022-04-04 11:11:47
你好 月末做结转 交纳之前做结转 你才好结转之后才清楚需要交纳多少增值税
2019-10-22 18:12:46
您好！计提增值税 借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费-未交增值税 缴纳 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款
2020-01-07 10:33:55
借：应交税费—应交增值税—销项税  贷：应交税费—应交增值税—进项税 应交税费—应交增值税-减免税  应交税费—应交增值税—转出未交增值税 借：应交税费—应交增值税—转出未交增值税  贷：应交税费—未交增值税
2021-10-14 15:37:56
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
相似问题
最新问题
您正在与金牌答疑老师聊天
当前服务器繁忙，请稍后重试！
加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...