2022年，第一季度增值税申报，专票18万，普票28万，无票收入10万，一共56万都要缴税。报表填写是不是如下：应税销售额58，应税销售额专票收入18，无票收入和普票填写在一起38万 应纳税58*0.03，减优惠税额58*0.02，本月实际缴纳是58*0.01。城建税那里用58*0.01*0.05/2 是这样吗？

2022年，第一季度增值税申报，专票18万，普票28万，无票收入10万，一共56万都要缴税。报表填写是不是如下：应税销售额58，应税销售额专票收入18，无票收入和普票填写在一起38万应纳税58*0.03，减优惠税额58*0.02，本月实际缴纳是58*0.01。城建税那里用58*0.01*0.05/2是这样吗？

答： 你好 增值税里面所有的58都改成56就是正确的 地方教育、教育附加都需要缴纳的。

申报增值税时出现校验编码10101046，内容显示增值税及附加税申报表（一般纳税人适用）主表第39行城市维护建设税本期应（补）税额应等于增值税费申报表附列资料五（附加税情况表）城市维护建设税本期应补（退）税额

答： 你好 重新打开附列五 再打开主表 试一下

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

城市维护建设谁的计税基础是实际应缴纳增值税，那实际应缴纳增值税是看纳税申报表第24栏应纳税额合计的本年累计数吗

答： 您好，是的，24行就是实缴的增值税，这是计算城建税的基础