老师：购入土地使用权的交易服务费已付款但票未到要怎样入账？

田晓 追问

2022-04-03 20:31

老师：付款跟到票跨年了用哪种方法更好呢？

耿老师 解答

2022-04-03 20:33

你好，如果跨年的话用暂估比较好一些

田晓 追问

2022-04-03 20:39

老师：暂估没做过，可以教写分录吗？

耿老师 解答

2022-04-03 21:08

你好！原分录写一下哟给你改

田晓 追问

2022-04-03 21:41

老师：这个是刚接手的公司。2021年1月注册，一直没做账。2021年1月份竞拍土地交保证金93万，我写分录借：其他应收款—保证金93万
    贷：银行存款  93万
2月份国土局开票据90万，3万服务费没票 ，我做分录
借：无形资产  1957475
     贷：其他应收款—保证金900000
      其他应付款—土地出让金100万        应交税费—契税 57000
      应交税费—印花税  475
3万元交易服务费票是2022年1月份的票。3万元还在其他应收款—保证金里没转出来。这样是不是不对？

耿老师 解答

2022-04-03 22:28

你好！没有发票可以在其他应收款里放着

田晓 追问

2022-04-03 22:48

好的，谢谢老师

耿老师 解答

2022-04-04 06:18

不客气欢迎下次提问