老师我想问下我上年12月计提了27180工资到下年的一月我发放了12720 因为跨年了我想问下我这个怎么调账目？

美滋滋 追问

2022-04-02 22:53

不是 是我发放的时候少了

美滋滋 追问

2022-04-02 22:53

因为跨年了我不知道怎么做账

美滋滋 追问

2022-04-02 22:53

需要用以前年度损益来做账吗

文老师 解答

2022-04-02 22:54

那就冲减多计提的部分，借以前年度损益调整负数应付职工薪酬——工资负数

美滋滋 追问

2022-04-02 22:55

可是这样不就影响了我的企业所得税和利润吗 那我去年的都已经提交了财务报表了这样没事吗

美滋滋 追问

2022-04-02 22:55

只会影响今年的部分不？

美滋滋 追问

2022-04-02 22:56

我这个工资应该要根据个税申报的来吧？我去年12月申报的好像也是27180是我们今年1月离职了几个人所以工资做少了

文老师 解答

2022-04-02 22:57

会影响去年的利润的

文老师 解答

2022-04-02 22:57

或者您就直接今年少计提

美滋滋 追问

2022-04-02 22:57

对啊我工商年报都做了呢所以我都没敢做账

美滋滋 追问

2022-04-02 22:58

今年我已经少计提了但是工资要每个月和个税申报的工资是一样的呀

美滋滋 追问

2022-04-02 22:59

我就在想我在不影响去年的账目 我今年1月份的账我要不就反结账吧工资做成27180这样就不会影响了因为我现在还才做2月份的凭证应该这样可以吧

文老师 解答

2022-04-02 23:11

那您支付的是按计提的支付的吗

美滋滋 追问

2022-04-02 23:13

是的我们是私人转 所以我们是贷其他应付款 今年开始正轨了从基本户公账转出 增加费用减少了利润

美滋滋 追问

2022-04-02 23:13

因为我们去年交的企业所得税太多了

文老师 解答

2022-04-03 11:09

这影响不会很大，您这今年少报，正常发，