老师，冲减以前年度工程成本怎么做分录

陆 追问

2022-04-02 14:38

就是分包的发票不合格 不能做成本

郭老师 解答

2022-04-02 14:41

你好，那实际有这个业务吗？当时是借主营业务成本，应交税费简易计税贷银行存款的吗？

陆 追问

2022-04-02 14:48

实际有这个业务
当时时借：主营业务成本，贷：应付账款
我这样做分录对吗？

郭老师 解答

2022-04-02 14:52

可以的，可以这么做的。

陆 追问

2022-04-02 15:00

怎么结转后，以前年度损益调整数是416000，

郭老师 解答

2022-04-02 15:02

第二个分录用负数表示。