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送心意

郭老师

职称： 初级会计师

2022-04-02 08:02

年累计的利润总额减去以前年度的亏损，这个余额乘以税率减之前季度预缴。
小型微利企业利润100万以内的税率2.5%，
利润100万到300万之间的税率5%，这个是今年的政策。

暴躁的八宝粥 追问

2022-04-02 08:17

余额乘以税率减去之前季度预缴的就是要这个季度要缴的所得税？

郭老师 解答

2022-04-02 08:17

对的是的，是这么做的。

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相关问题讨论
你好 按25% 现在新政策没出来具体文件
2019-01-14 13:48:52
你好，按照10%计提所得税就好
2019-01-14 14:37:24
你好； 借所得税费用贷 应交税费-应交企业所得税； 一般是出报表来看利润总额来计提或者是自己先计算出利润金额 计算所得税来计提
2021-12-30 18:42:40
你好不需要去计提所得税，只有交税才去计提
2021-04-17 21:21:45
你好，需要先计提所得税，然后 结转损益的 以为所得税费用也是损益科目，所以需要在结转损益之前就 计提所得税的
2020-01-13 13:08:20
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