小规模纳税人三月份成立，只有一笔60000的收入，五百多1%的税，这个是不是直接填增值税主表10栏？四月15号之前申报个税，增值税，企业所得税？以后都是按季度申报？

过时的滑板 追问

2022-04-02 07:59

那增值税、企业所得税、个税都要在做完账才能报？

郭老师 解答

2022-04-02 08:03

嗯，对的是的，都需要做的。

过时的滑板 追问

2022-04-02 08:10

那我做成本，借：主营业务成本 贷：应付职工薪酬？这个发放的工资我做多少合适？平均每人多少钱？发完我按这个数字申报个税？

郭老师 解答

2022-04-02 08:12

你好，你们实际有多少？这种不能自已填写
看你们实际的情况，

郭老师 解答

2022-04-02 08:13

发放的次月才申报个税，如果没有发放的话，不需要申报。

郭老师 解答

2022-04-02 08:13

工资、薪金、个税本期收入填写的是你实际发到手的，加上个人负担的社保加上个税的金额就是填写这个金额。

过时的滑板 追问

2022-04-02 08:32

如果三月发了工资，四月申报，四月发，五月申报？

郭老师 解答

2022-04-02 08:33

三月份发放，四月份申报，
四月份发放的五月份申报。

过时的滑板 追问

2022-04-02 08:35

那分录我先计提 借：主营业务成本 贷：应付职工薪酬 ？

郭老师 解答

2022-04-02 08:37

可以的，可以这么做的。

郭老师 解答

2022-04-02 08:36

你当月只要有收入就可以的。

过时的滑板 追问

2022-04-02 08:37

好的，谢谢老师！

郭老师 解答

2022-04-02 08:39

不用客气，工作愉快