老师，我们每个月计提租金，已经计提6个月了，假如一个月100元，每个月我做凭证 借 费用100 贷 其他应付款100（挂往来） ，现在付了一整年的这个租金1200还没收到发票 怎么做账？借其他应付1200 贷银行1200？ 那发票回来怎么做账呢

出发 追问

2022-04-01 16:44

去年9.1到今年8.31   我们一直是计提的没付款   这个月才付款

辜老师 解答

2022-04-01 16:48

你现在汇算清缴还没有做完，做汇算清缴之前取得了发票，去年计提的这个租金就可以税前扣除的

出发 追问

2022-04-01 16:56

老师 请你按照我第一次的提问回复下  我不会凭证处理  谢谢

辜老师 解答

2022-04-01 16:57

现在付了一整年的这个租金，借其他应付1200 贷银行1200
发票回来放在费用凭证后面就可以，不需要另外账务处理的

出发 追问

2022-04-01 17:05

发票是1200的  放在哪个费用凭证后面啊   费用都是1个月一计提

辜老师 解答

2022-04-01 17:07

你放到收到当月的费用凭证后面就可以的

出发 追问

2022-04-01 17:10

那我可以在收到的当月把剩下的月份全部在当月费用化吗？

辜老师 解答

2022-04-01 17:11

不可以的，要按月进行分摊的

出发 追问

2022-04-01 17:58

你放到收到当月的费用凭证后面就可以的   那这个费用和发票不相符没关系吗？依据是啥？

辜老师 解答

2022-04-01 19:55

没关系的，这个就是一个期间的发票