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郭老师

职称： 初级会计师

2022-04-01 15:06

你好，附表四一般项目加计扣除本期发生额和实际抵扣金额里面抵扣的，在主表19栏里面体现。

开心美美 追问

2022-04-01 16:26

老师，请问280元税控盘技术维护费，这个月申报减免时怎样填报表格？附表4吗？在第几栏填报啊

郭老师 解答

2022-04-01 16:29

附表四，在税控盘那一行，本期发生额和实际抵扣金额里面填写。

开心美美 追问

2022-04-01 16:34

这样填报此2栏的话，期末余额应该为0了，对么老师

郭老师 解答

2022-04-01 16:41

好对的是的是这么做的。

开心美美 追问

2022-04-01 16:41

老师，我调到了减免税明细表里了，请问现在填完附表4后还需要再填报减免税明细表吗？

郭老师 解答

2022-04-01 16:44

对的是的。需要填写的金水盘的主表、附表四减免明细表，这三个都需要填写。

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相关问题讨论
你好，附表四一般项目加计扣除本期发生额和实际抵扣金额里面抵扣的，在主表19栏里面体现。
2022-04-01 15:06:41
您好，免税的，应该是填在免税销售额里面
2020-02-12 21:05:01
您好 《增值税纳税申报表附列资料（四）》（税额抵减情况表）填写说明 （一）税额抵减情况 1.本表第1行由发生增值税税控系统专用设备费用和技术维护费的纳税人填写，反映纳税人增值税税控系统专用设备费用和技术维护费按规定抵减增值税应纳税额的情况。 2.本表第2行由营业税改征增值税纳税人，服务、不动产和无形资产按规定汇总计算缴纳增值税的总机构填写，反映其分支机构预征缴纳税款抵减总机构应纳增值税税额的情况。 3.本表第3行由销售建筑服务并按规定预缴增值税的纳税人填写，反映其销售建筑服务预征缴纳税款抵减应纳增值税税额的情况。 4.本表第4行由销售不动产并按规定预缴增值税的纳税人填写，反映其销售不动产预征缴纳税款抵减应纳增值税税额的情况。 5.本表第5行由出租不动产并按规定预缴增值税的纳税人填写，反映其出租不动产预征缴纳税款抵减应纳增值税税额的情况。 （二）加计抵减情况 本表第6至8行仅限适用加计抵减政策的纳税人填写，反映其加计抵减情况。其他纳税人不需填写。第8行“合计”等于第6行、第7行之和。各列说明如下： 1.第1列“期初余额”：填写上期期末结余的加计抵减额。 2.第2列“本期发生额”：填写按照规定本期计提的加计抵减额。 3.第3列“本期调减额”：填写按照规定本期应调减的加计抵减额。 4.第4列“本期可抵减额”：按表中所列公式填写。 5.第5列“本期实际抵减额”：反映按照规定本期实际加计抵减额，按以下要求填写。 若第4列≥0，且第4列<主表第11栏-主表第18栏，则第5列＝第4列； 若第4列≥主表第11栏-主表第18栏，则第5列＝主表第11栏-主表第18栏； 若第4列<0，则第5列等于0。 计算本列“一般项目加计抵减额计算”行和“即征即退项目加计抵减额计算”行时，公式中主表各栏次数据分别取主表“一般项目”“本月数”列、“即征即退项目”“本月数”列对应数据。 6.第6列“期末余额”：填写本期结余的加计抵减额，按表中所列公式填写。
2019-05-17 20:04:27
你好 你没有服务的税种认定吧
2020-07-02 14:03:04
建筑业是建筑服务 填在服务及不动产 这一列 劳务一般指的是加工 修理修配
2020-07-14 09:46:50
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