送心意

庾老师

职称中级会计师,税务师,初级会计师

2022-04-01 09:11

您好同学,请稍等,我一个一个为您解答

庾老师 解答

2022-04-01 09:13

练习一
(1)中增值税进项税额=13000+2400*9%=13216元

庾老师 解答

2022-04-01 09:14

(2)增值税进项税额=650元

庾老师 解答

2022-04-01 09:17

(3)中增值税销项税额=150000*13%+29250/(1+13%)*13%=22865.04

艾同学 追问

2022-04-01 09:17

剩下的呢

庾老师 解答

2022-04-01 09:17

3)中增值税销项税额=150000*13%=19500   计算第(3)问不需要考虑包装物押金的

庾老师 解答

2022-04-01 09:18

耐心等待,我一个一个给您计算

庾老师 解答

2022-04-01 09:19

4)中增值税销项税额=22600/1.13*0.13=2000

庾老师 解答

2022-04-01 09:23

5)中增值税进项税额转出=20*40/1.13*0.13=92.04

庾老师 解答

2022-04-01 09:25

本期应交增值税=2000+19500-13216-650-92.04=7541.96元

庾老师 解答

2022-04-01 09:27

练习二
1)增值税进项税额=12600

庾老师 解答

2022-04-01 09:29

2)种增值税进项税额=70000*9%=6300

庾老师 解答

2022-04-01 09:33

3)中的增值税销项税额=180000*13%+60000*9%+100000*9%=37800

庾老师 解答

2022-04-01 09:33

该厂计算本期应交增值税=37800-6300-12600=18900

庾老师 解答

2022-04-01 09:34

计算完毕,请您阅读答案

庾老师 解答

2022-04-01 09:34

祝您生活愉快,身体健康

艾同学 追问

2022-04-01 09:35

好的谢谢老师

庾老师 解答

2022-04-01 09:36

不客气,还有别的问题吗?

庾老师 解答

2022-04-01 09:36

可以继续提问的,同学

艾同学 追问

2022-04-01 09:41

习题一的4)5)您好像算错了

艾同学 追问

2022-04-01 09:42

第二题也错了

庾老师 解答

2022-04-01 09:45

您好,请问哪里错了呢?

艾同学 追问

2022-04-01 09:49

4)22600/1.13*0.13=2600
5)已经销售过了所以不能用40应该是150000/2500*20*0.13=156

庾老师 解答

2022-04-01 09:59

第4个不好意思,计算错误

庾老师 解答

2022-04-02 19:26

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您好同学,请稍等,我一个一个为您解答
2022-04-01 09:11:47
您好,会计分录如下 借:交易性金融资产-成本495 应收股利5 应交税费-应交增值税(进项税)0.075 贷:其他货币资金500.075 借:其他货币资金5 贷:应收股利5 借:公允价值变动损益15 贷:交易性金融资产-公允价值变动15 贷/ 借:
2022-03-19 17:15:04
同学,你好!稍等需要看下题目计算下
2022-03-19 17:26:14
你好,哪个题目啊?老师没看到
2022-03-15 10:01:55
第一题 销项税=300*0.09+20*0.09 进项税=100*0.13+5*0.09+50*0.13+6*0.13 应交增值税=销项税-进项税
2022-04-02 15:31:25
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