我想请问一下，研发费用加计扣除我们填了实际发生额的80%，研发费用加计扣除填入75%，那管理费用和销售费用数据是不是跟账上一致，还是还需要增加75%呢？

陪你考证的初级班主任 追问

2022-03-31 15:01

纳税申报的时候需要加计，管理费用和销售费用还是和账上一样吗
不用调整75%吗？

陈微老师 解答

2022-03-31 15:31

用审计后的账上金额为基础，然后再纳税申报会让你单独填列加计扣除的部分

陪你考证的初级班主任 追问

2022-03-31 17:25

没有做审计呢

陈微老师 解答

2022-03-31 17:29

那就自己的账面
然后再申报表上进行税会差异调整

陪你考证的初级班主任 追问

2022-03-31 20:24

账面数据不用调整吗？，管理费用不用调整75%的研发加计扣除吗？

陈微老师 解答

2022-03-31 20:47

账面数据不用调整75%的研发加计扣除