老师您好，我公司以前会计把老板支出买材料的钱挂到了其他应收款了，会计没有把它冲掉，现在越积越多，有一千多万了，现在怎么快速把它冲掉呢？谢谢

老实的铃铛 追问

2022-03-31 07:54

有些有，都有好几年了，现在还挂着

老实的铃铛 追问

2022-03-31 07:54

现在也不知道他买了些啥了

小林老师 解答

2022-03-31 07:57

您好，有发票结转对应科目，没发票就确认最终购买的类别，没发票不影响入账，企业所得税不能扣除

老实的铃铛 追问

2022-03-31 08:00

意思是我要去翻翻以前几年的凭证吗？老师，因为我也不知道哪些有没有，还有就是现在付的那些钱也是老板私人付的，我可以用这些冲其他应收款吗？

小林老师 解答

2022-03-31 08:01

您好，是可以的，但是要保留负责人签字资料

老实的铃铛 追问

2022-03-31 08:04

因为现在公司已经开始运行了，买的东西也少了，冲的时候就很困难，是不是应该翻一下以前的凭证然后冲？还是先把它挂到原材料上在冲原材料？

小林老师 解答

2022-03-31 08:23

您好，是的，这个是最正确的

老实的铃铛 追问

2022-03-31 08:28

那老师能不能给我具体说说应该怎么操作最保险，谢谢

老实的铃铛 追问

2022-03-31 08:28

怎么具体操作

小林老师 解答

2022-03-31 08:42

您好，就是还原真实业务，到底挂账是做了什么，然后再判断使用情况

老实的铃铛 追问

2022-03-31 09:13

完了，那找不到以前的帐了，这个方法行不通

小林老师 解答

2022-03-31 09:16

您好，那就让负责人确认调整执行方案，一次性处理

老实的铃铛 追问

2022-03-31 09:17

老师，应该怎么调整？我也不怎么会，您能具体说说吗？

小林老师 解答

2022-03-31 09:18

您好，就是一次性计入当期损益，不区分原因，或者就继续挂账不处理

老实的铃铛 追问

2022-03-31 09:22

挂着没关系吗？老板怕税务局查到让他交个税

小林老师 解答

2022-03-31 09:25

您好，是有这个风险，那您就这样，一次性转其他资产科目，以后慢慢消化

老实的铃铛 追问

2022-03-31 09:25

好的，谢谢老师

小林老师 解答

2022-03-31 09:28

您好，您客气，小林非常荣幸能够给您支持

老实的铃铛 追问

2022-03-31 09:30

不好意思，再打扰一下，就是挂到哪个科目税务风险最低又可以慢慢冲销？

小林老师 解答

2022-03-31 09:39

您好，可以挂存货科目