老师提问:1.个独公司，21年第四季度暂估成本40万，现在成本发票没有，冲回分录要做吗？分录怎么填写？2.生产经营B表申报是投资者减除费用扣了6万，财务账需要处理吗？怎么写分录？

幸福哈哈 追问

2022-03-30 17:27

没有发生成本，怎么调增？企业生产所得税汇算清缴那里调增，账务需要调整吗？

meizi老师 解答

2022-03-30 17:35

 你好；  没有发生 ； 那你就去红冲成本 分录哈 ；   就不存在调整  

幸福哈哈 追问

2022-03-30 17:39

还有一家公司一般纳税人12月暂估成本，现在做汇算清缴是提示实际应补退所得税额，我要怎么样给它抹平，上缴了就算了

meizi老师 解答

2022-03-30 17:46

 你好 ；  去21年的账务里面去   修改哈 

幸福哈哈 追问

2022-03-30 17:46

6月份暂估的成本，12月企业所得税14栏有预交税金，16栏本期应补退税是0，年度汇算清缴有退税金额，我应该怎么操作？退税金额不要了

幸福哈哈 追问

2022-03-30 17:56

怎么红冲？红冲金额多少？冲多了要缴税，冲少了还是有退税，咋办？

meizi老师 解答

2022-03-30 18:07

 你好；   不要了 ？ 为啥不要了 ？   你这个要汇算的； 汇算的时候 看你最终是否  会退税 ； 退税还不好 ； 你不想退税吗？   

幸福哈哈 追问

2022-03-30 18:10

现在汇算清缴的时候就是有退税，退税手续麻烦，现在要怎么调账？请知道！

meizi老师 解答

2022-03-30 18:11

 你好； 不麻烦 ； 如果 确实不想退税的； 你去  纳税调增吧  ；  汇算去调增   

幸福哈哈 追问

2022-03-30 18:14

在哪个项目里调增呢？能否说的详细点，一步到位，谢谢啦！

meizi老师 解答

2022-03-30 18:15

你好；  你就去 纳税调整 里面对应的栏次去   写 ；这个必须要你自己去判断 。 因为你还得去改账的哈 ；