您好！提前计提成本费用（工程）已签合同未付款未收到发票，请问摘要和分录怎样？

激情的含羞草 追问

2022-02-11 12:47

我们外包给其他公司做，想提前计提成本

郭老师 解答

2022-02-11 12:48

你好确认了收入吗？

激情的含羞草 追问

2022-02-11 12:52

款是我们支付给外包公司，正常是开发票付款才入账，但是我想提前入账。

激情的含羞草 追问

2022-02-11 12:55

已确认好支付收到发票：借：主营业务成本—工程款贷：银行存款。现在想先计提（预提）成本。想知道分录怎样做。

郭老师 解答

2022-02-11 13:00

发生xx工程费用就可以的

激情的含羞草 追问

2022-02-11 13:05

分录怎样？

郭老师 解答

2022-02-11 13:06

借工程施工贷，银行存款或者是应付账款。

激情的含羞草 追问

2022-02-11 13:10

预估成本：不是应该，借主营业务成本—工程款 贷：应付账款

郭老师 解答

2022-02-11 13:10

这个确认了收入吗？如果确认了收入，借主营业务成本贷工程施工。

当月发生的工程，当月没有确认收入的，做不了，主营业务成本先做工程施工里面，以后确认的收入再结转。

激情的含羞草 追问

2022-02-11 13:15

收到发票并付款分录是不是：借应付账款，贷银行存款

郭老师 解答

2022-02-11 13:16

你好，暂估和发票一样的，可以的。

激情的含羞草 追问

2022-02-11 13:19

还没有支付给客户，想预提冲成本，确认一下如何分录？款支付给客户，客户把发票给我怎样做分录？

郭老师 解答

2022-02-11 13:22

你先说一下你确认了收入没有。