送心意

宋生老师

职称注册税务师/中级会计师

2017-04-07 11:29

老师,我登录报税系统,里面只有增值税纳税申报表和财务报表,怎么没有企业所得税申报表

追问

2017-04-07 15:12

地税专管员说我们的是在国税那边,可是根本国税系统里就没有,会不会是我们2016年9月底才去国税签三方协议,10月份开始报送报表,所以暂时没有?

宋生老师 解答

2017-04-07 11:19

您好!全额调增利润。

宋生老师 解答

2017-04-07 11:32

您好!可能你的是在地税你去地税看下。

宋生老师 解答

2017-04-07 15:13

您好!可能是没有核准。你去国税局核定下。

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你好,转让股权收入计入投资收益,不是计算招待费收入的基数。招待费扣除基数是主营业务收入+其他业务收入+视同销售收入
2020-07-18 10:40:04
您好,学员,《企业所得税法实施条例》第四十三条:企业发生的与生产经营活动有关的业务招待费支出,按照发生额的60%扣除,但最高不得超过当年销售(营业)收入的5‰。 您企业的扣除限额为140575.19*5‰=702.88,然后741*60%=444.6,那么扣除限额选两者当中的孰低金额为444.6,所以调增金额=741-444.6=296.4.
2019-05-06 16:26:15
你好 企业发生的与其生产、经营业务有关的业务招待费支出,按照发生额的60%扣除,但最高不得超过当年销售(营业)收入的5‰
2019-01-11 10:58:17
最高不超过当年销售收入的千分之五。
2018-08-29 14:18:06
您好!你这个应该是164.5*60% 至于出现负数,你能截个图来看下吗
2018-05-28 11:32:00
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