老师你好，我们在22年度3月补缴了21年度的房产税，现在汇算清缴还没有做，是不是要在22年度3月做笔凭证 借：以前年度损益调整 贷：应交水费-房产税

云端 追问

2022-03-29 14:10

那么我2021年的报表需要修改吗，这个影响2022年的年初数据把

郭老师 解答

2022-03-29 14:11

不用修改的，所有的都不用修改，这个账务处理做到二二年就可以的。

云端 追问

2022-03-29 14:18

您好，增加税金及附加金额，在21年财务报表调整
是在21年度做张凭证，借 税金及附加 贷 应交税费？
2022-03-29,12:08:50已读
您好，是的，报表层面的模拟调整
以上是平台另外一个老师回答的，不知道到底是要怎样处理了

郭老师 解答

2022-03-29 14:18

好，你二一年的财务报表和预缴的企业所得税能修改吗？

云端 追问

2022-03-29 14:20

21年度汇算还没有做  21年已经封账了，

郭老师 解答

2022-03-29 14:25

修改不了的话，就不能做税金及附加，用利润分配来做。

云端 追问

2022-03-29 14:26

具体怎么操作呢

郭老师 解答

2022-03-29 14:28

你上面怎么写了已经？

郭老师 解答

2022-03-29 14:28

借以前年度损益调整贷应交税费，这个就是正确的。

云端 追问

2022-03-29 14:30

那么意思不用调整21年度的数据是吗

云端 追问

2022-03-29 14:31

借以前年度损益调整贷应交税费，这凭证内容要不要在汇算清缴中体现呢

郭老师 解答

2022-03-29 14:31

是的是的，是这么做的。

云端 追问

2022-03-29 14:57

是在汇算清缴里做纳税调减是把

郭老师 解答

2022-03-29 15:03

好对的是的是这么做的。