老师，你好！我们是建筑施工单位（专业分包单位桩基工程），我们资产总额马上超过5000万了，之前会计总包代发工资没有冲应收导致，我现在应该怎么办？

老师，你好！我们是建筑施工单位（专业分包单位桩基工程），我们资产总额马上超过5000万了，之前会计总包代发工资没有冲应收导致，我现在应该怎么办？

答： 您好。做冲销的分录。 借工程施工合同成本/应付职工薪酬。贷他应收账款。

背景：建筑施工单位-桩基工程（专业分包）；老师那个项目上代发工资，我们如何可以抵扣这部分成本，需要什么资料？

答： 你好！ 需要工资表，工资流水。

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

我单位是建筑劳务分包企业，民工工资由建筑总包企业代我单位（劳务分包企业）代发给农民工了，农民工专户是总包单位的（每个农民工的劳务合同中签的用工单位是总承包单位）。代发工资的总额，劳务分包企业对应给总包单位开具增值税专票。民工工资全部总包代发了，劳务分包企业银行账户实际没有收到款。现在就总包代发的这部分农民工工资，劳务分包企业应如何做账？拿什么附件做代付工资的原始凭证，是否还要申报农民工工资，社保及个税？劳务分包企业是否需要给农民工购买社保，有强制要求吗？不申报是否会被追缴？

答：  你好；         你公司做 ：借工程施工  -合同成本 -人工费贷应付职工薪酬-工资   ；  借   应付职工薪酬-工资   ；贷应收账款- 总包； 开票出去 ：借   应收账款-总包贷 主营业务收入；  应交税费-应交增值税；  自己员工是需要报个税和社保的