那老师我是不是下次扣缴一月份的时候就按照平常一样做就可以了，就是不用再计提了对吧

喜从天降 追问

2022-03-28 18:12

老师，增值税一月份已经结转了下次就不用再结转了直接缴纳就可以了对吧？

喜从天降 追问

2022-03-28 18:15

老师附加税我平时都是不计提的，就是缴款的时候做营业税金及附加贷银行存款，那这次退回来是把原先的冲红掉还是要做营业外收入

文文老师 解答

2022-03-28 18:16

增值税一月份已经结转了下次就不用再结转了直接缴纳就可以

喜从天降 追问

2022-03-28 18:23

那退回来增值税直接冲红掉，附加税能直接冲红掉吗？

文文老师 解答

2022-03-28 18:31

附加税能直接冲红掉

喜从天降 追问

2022-03-28 18:51

老师，退回来的附加税和增值税冲红的这两笔分录摘要怎么写好？只用退回的银行回单作为原始凭证对吧？

文文老师 解答

2022-03-28 19:19

只用退回的银行回单作为原始凭证。摘要：退回税费

喜从天降 追问

2022-03-28 19:30

老师，那现在退回来增值税和附加税做两笔冲红分录，跟原来扣缴分录一样就是后面金额用负数就好了对吧？那半年后如果全扣缴了，我就再把扣缴的增值税和附加税分别做一笔扣缴分录就像平时做扣缴分录一样的做法对吧？摘要怎么写好？如果是只扣50%，另外50%是免税不用交了怎么做？

文文老师 解答

2022-03-28 19:36

只扣50%，另外50%是免税不用交了，转营业外收入
退回来增值税和附加税做两笔冲红分录，跟原来扣缴分录一样就是后面金额用负数就好了

喜从天降 追问

2022-03-28 19:53

老师，退回时都冲红掉了，那如果只扣50%就只做扣缴的50%，其余50%可以不做营业外收入的分录吗？相当于我就只扣缴50%的金额，银行回单到时候不就50%的金额吗？增值税就做扣缴50%吧？不用做营业外收入吧？附加税我平时都是边缴边计提的，冲红把计提的也冲掉了，到时候是不是也不用做营业外收入？直接做一比扣缴50%的金额分录就可以了？如果要做营业外收入后面不需要明细可以吗？需要的话明细怎么写？还有摘要怎么写好？

文文老师 解答

2022-03-28 19:59

其余50%的增值税，若后期需要交，可不做营业外收入
冲红把计提的附加税也冲掉了，到时候不用做营业外收入
摘要：退回税费

文文老师 解答

2022-03-28 19:59

老师下班了，有疑问留言