我公司在2021年12月份卖货，然后出财务报表2021年12月份的。然后在2022年二月份发生了以销售退回做账是以前年度损益。汇算清缴的时候我填年报是不是要再重新出2021年12月份报表因为此时他应该包含了以前年度损益处的。然后在填相关附表的销售折让。 如果我不重新出报表的话，是不是？那个报表就不涉及以前年度损益，我也就可以不用填销售折让这个附表。

家有小张 追问

2022-03-27 16:07

汇算清缴的时候怎么填呀？
就不用管了是不？

小林老师 解答

2022-03-27 16:18

您好，就是会计需要体现折让，但企业所得税不认可，在A105000表单体现

家有小张 追问

2022-03-28 09:19

那我12月发生了账载12 税法也是12 不调不减
对不？总不能账载是0吧，那就和我12月份出的报表不一样了呀

小林老师 解答

2022-03-28 09:22

您好，报表是一样的，就是企业所得税有纳税调增这部分折让

家有小张 追问

2022-03-28 09:36

那我咋填？

家有小张 追问

2022-03-28 09:36

你就说咋填？