老师结息贷方记的是财务费用-2206.3 科目余额表中贷方同样是记-2206.3吗？

静夜思 追问

2022-03-26 09:06

看之前的记账凭证，他们记得都是借：银行存款2206.3。贷：财务费用-2206.3

辜老师 解答

2022-03-26 09:53

借方是正数，贷方是负数，这个分录不平啊

静夜思 追问

2022-03-26 10:00

老师输错了，是借：银行存款2206.3 借：-2206.3

辜老师 解答

2022-03-26 10:00

是的，这个是平的，科目余额表就是借方发生额的

静夜思 追问

2022-03-26 10:06

老师财务费用是-2206.3，在科目余额表上也是记-2206.3吧

辜老师 解答

2022-03-26 10:07

是的，就是借方负数体现的

静夜思 追问

2022-03-26 10:10

老师我们公司现在是建设期间，目前没有销项税额，只有进项税额，报表用记录的是-7341.82，那么在科目余额表中是记-7341.82还是记7341.82呢

辜老师 解答

2022-03-26 10:12

在科目余额表中也是借记-7341.82

静夜思 追问

2022-03-26 10:54

老师科目余额表中，本年累计借方和贷方是怎么计算得来的？期末余额是本期借方发生额合计➕期初借方合计数一本期贷方发生额合计数？

辜老师 解答

2022-03-26 10:59

这个要看你什么科目哦，