核定的是说在填企业所得税月度申报时，这个免税结转到收入，在所得税申报时填在哪里老师，小规模增值税结转到营业外收入，这个所得税申报填在哪里呀？小规模增值税免税额结转到营业外收入，这个所得税申报填在哪里呀？

小规模第一季度免增值税，企业所得税如何申报

答： 同学，你好。 免增值税会影响企业所得税的申报，正常一样申报的

小规模免增值税，企业所得税是否也可以免

答： 你好，这个是免增值税的，但是你销售额不到45万元/季度，是不免企业所得税的

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师，小规模增值税申报时（季度小于30万）免征额是按3%税率自动出来的，但是报所得税时营业外收入-增值税减免是按1%结转的，所以报所得税时提示增值税减免税额大于营业外收入，这种情况怎样处理

答： 你好，看下能忽略提交吗？如果不能的话，找你税务局那边会要求你们提供销售额明细。