老师你好，查上年的账发现有笔借应付账款-供应商361000，贷应收账款-客户361000，明细都写了供应商即借应付账款-供应商361000，贷应收账款-供应商361000，跨年我已经用红字冲销了，做回来正确的金额借应付账款-供应商350000，贷应收账款-客户350000，然后在客户的余额明细就等于多了一笔数350000，那我今年怎么处理这笔数才能让这个客户的余额是正确的呢，求指教分录

芣説芣想芣惦汜 追问

2022-03-25 20:52

这笔分录已经做了，那他应该是350000的金额才对的，我红冲之后不是要做回来一笔借应付账款-供应商，贷应收账款-客户350000正确的分录，还是直接冲销了就可以不用做回来了？跨年过账后才查出来的错误，我更正之后还需要做什么分录

廖廖老师 解答

2022-03-25 21:10

按照同学的描述这两笔分录做了余额就是对的。不需要再做其他的了

芣説芣想芣惦汜 追问

2022-03-26 00:34

那客户余额不对了呢，因为更正了供应商余额350000是平了，客户余额多了350000万，这笔怎么处理

廖廖老师 解答

2022-03-26 01:07

同学看看是不是时间点问题，还是有其他调整，理论是不会有多出来余额的

芣説芣想芣惦汜 追问

2022-03-26 11:56

是时间点的问题，因为发现的时上年供应商登记错误同时还发现了金额登记错误了，所以今年现在改正过来红冲了再做回来这笔正确的业务35万，客户余额就多了35万，所以想知道这个怎么调整啊

芣説芣想芣惦汜 追问

2022-03-26 11:58

或者换个问法就是查账发现上年的工作人员登记错了供应商还登记错余额，我按上面的更改后在客户的应收账款余额就多了350000元，我这个要怎么处理

廖廖老师 解答

2022-03-26 17:40

同学按照这个调整就可以
红冲错误
借:应收账款-供应商361000
贷:应付账款-供应商361000
重新正确
借:应付账款-供应商361000
贷:应收账款-客户361000