咨询下，那个补交上年度企业所得税后，小企业会计，补会出现利润表跟资产负债表不平，怎么处理

陪你考证的初级班主任 追问

2022-03-25 15:46

改该做的分录：次年补交上年的企业所得税的会计分录
1、分录借：利润分配——未分配利润、贷应交税金-企业所得税；2、借：应交税金-企业所得税，贷：银行存款

辜老师 解答

2022-03-25 15:47

那你要调整报表的年初数的，调减未分配利润年初，调增应交税费的年初

陪你考证的初级班主任 追问

2022-03-25 16:30

软件做账，就是不知道这月最后分录怎么调   报表是季报

辜老师 解答

2022-03-25 16:54

你只要每次都是这样调整年初数就可以的

陪你考证的初级班主任 追问

2022-03-25 17:53

但是，上午，资产负债表年报都报了的

辜老师 解答

2022-03-26 08:42

你现在还可以修改的啊

陪你考证的初级班主任 追问

2022-03-26 10:45

1月份做了帐的   反转去修改吗

辜老师 解答

2022-03-26 10:59

你这个账上不用修改的，直接调整报表数就可以的