发现去年的7月份结转销售成本时没有更新，出库的数量少了，现在去更新到正确的数量了，但是结转销售成本的金额已经改变了，这个怎么处理？

小灰灰 追问

2022-03-25 15:13

当时做账结转的销售数量少了，成本就少了，现在重新结转成本就变多了

李霞老师 解答

2022-03-25 15:16

嗯，对啊，你结转的数量多了，它成本肯定会多，数量少了成本肯定就少，这是一个嗯，固定的模式。

李霞老师 解答

2022-03-25 15:16

那你觉得你数量想正确的结转，但是又觉得成本少了，你可以先暂估成本呀，你可以
借主营业务成本
贷，应付账款-暂估。

小灰灰 追问

2022-03-25 15:18

那现在这个怎么处理啊，因为已经报了企业所得税了

李霞老师 解答

2022-03-25 15:20

嗯，你汇算清缴以后说明你不需要调整呀，你会算有的时候交税吗？

小灰灰 追问

2022-03-25 15:21

没有汇算清缴。

李霞老师 解答

2022-03-25 15:23

你没汇算清缴的话，那你就按照我说的来操作。我现在把凭证重新给你捋一遍。

李霞老师 解答

2022-03-25 15:24

一开始，借主营业务成本
贷、库存商品，然后
借本年利润
贷主营业务成本。

李霞老师 解答

2022-03-25 15:24

你要重新结转成本的话，你就要返冲原来的科目，你可以
借，库存商品
贷利润分配-未分配利润。

李霞老师 解答

2022-03-25 15:25

重新计提成本
借利润分配未分配利润
贷库存商品
借利润分配未分配利润
贷应付账款-暂估。

小灰灰 追问

2022-03-25 15:27

还有一笔分录是之前结转的数量少了，然后就有库存，就把之前暂估的冲销了

李霞老师 解答

2022-03-25 15:32

你结算的时候如果牵扯到数量，那就就是你软件里的操作了，因为我们结转的时候，我们那个库存商品是金额。