你好 去年员工发生一笔报销 ，1.账务处理是 借：制造费用 贷：其他应付款-××员工 借：其他应付款-××员工 贷：银行存款 2021年8月5日 支付 现在发现这笔没有凭证，属于弄错账，付错了款，然后现在把款现金形式给退回来了 现在如何处理

天青色等烟雨 追问

2022-03-25 13:45

老师，制造费用结转到营业成本了

郭老师 解答

2022-03-25 13:46

借银行存款
贷其他应付款
借其他应付款
贷制造费用
借制造费用
贷，以前年度损益调整，
借以前年度损益调整
贷利润分配未分配利润汇算清缴需要调整。

天青色等烟雨 追问

2022-03-25 13:53

老师，不做以前年度损益调整可以吗？冲减当年的营业成本

郭老师 解答

2022-03-25 13:54

你好，可以的，可以这么做的。