老师，我21年漏计提了一笔税，21年的企业所得税已经报了，但是年报还没有报，我现在要怎么做呢

笑笑 追问

2022-03-25 13:15

土地增值税

郭老师 解答

2022-03-25 13:17

借以前年度损益调整贷应交税费、土地增值税
借利润分配未分配利润贷以前年度损益调整
汇算清交，
纳税调整明细表，扣除项目30栏，填写税收金额。

笑笑 追问

2022-03-25 13:20

你说的在那一个月做呢

笑笑 追问

2022-03-25 13:21

还有一笔印花税多计提了

郭老师 解答

2022-03-25 13:26

做到这个月的
借应交税费、印花税，
贷以前年度损益调整，
借以前年度损益调整
贷利润分配未分配利润。

笑笑 追问

2022-03-25 13:31

是不是都算在2022年了

郭老师 解答

2022-03-25 13:35

是的是的，都在二二年里面做的。