我因为自己原因，没有向供应商要进项发票（当时认为，我们没法消化太多的进项票），现在造成的现象是：对公之前付出去的货款，要不回来发票抵，我把它放在“其他应收款”，现在造 成“其他应收款”借方余额累计挂帐着余额2-300万。 务必请老师指点迷津，我该如何弄平这个余额呢？

我因为自己原因，没有向供应商要进项发票（当时认为，我们没法消化太多的进项票），现在造成的现象是：对公之前付出去的货款，要不回来发票抵，我把它放在“其他应收款”，现在造 成“其他应收款”借方余额累计挂帐着余额2-300万。务必请老师指点迷津，我该如何弄平这个余额呢？

答： 没有要票，但是你付了款就可以直接计入成本的哈，只是不能税前扣除

老师好！公司进货，货已入库，但是对方破产了，不给开进项发票，当时转钱做账为其他应收款或者应收账款，这个需要怎么冲，要不一直在账上挂着。

答： 同学你好，可以转入库存商品，但由于没有发票，这个商品的成本不能在所得税前扣除， 汇算时调整

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

之前暂估的商品含税入账，进项统计导出来金额对不上，如果含税入账，把进项税挂在其他应收款-进项税，挂着？这个在会计上合理吗？而且公司之前就是应该付的货款还有几十万没有付完，所以进项将近900万没有收到。

答： 你好；    会计上你入如果确实知道是    收到专票的情况下可以走其他应收款-进项税挂着的如果不确定会收到发票的； 建议含税入账哈