老师，应交税费科目余额过多，跟实际的不符，有什么风险吗

还单身的心情 追问

2022-03-25 12:13

一般纳税人，每月有进项加计10％扣除，但是没有账面体现

meizi老师 解答

2022-03-25 12:27

 你好 ；     你要体现处理爱 。  你这个10%是现代服务公司 这个加计扣除是吗   

还单身的心情 追问

2022-03-25 14:29

商务服务类

meizi老师 解答

2022-03-25 14:35

 你好； 那就是现代服务的； 现在做 ：   比如1、按规定当期计提加计抵减额时：
借：应交税费-增值税加计抵减额
  借：主营业务成本/管理费用等 （红字）
如果当期应纳税额等于零，只需计提即可，当期可抵减加计抵减额全部结转下期抵减。
2、实际抵减应纳税额时：
抵减前的应纳税额大于零，且大于当期可抵减加计抵减额的，当期可抵减加计抵减额全额从抵减前的应纳税额中抵减。
借：应交税费-未交增值税
  贷：应交税费-增值税加计抵减额
    银行存款
抵减前的应纳税额大于零，且小于或等于当期可抵减加计抵减额的，以当期可抵减加计抵减额抵减应纳税额至零。未抵减完的当期可抵减加计抵减额，结转下期继续抵减。
借：应交税费-未交增值税
  贷：应交税费-增值税加计抵减额

还单身的心情 追问

2022-03-25 14:47

老师，现在账上应该怎么提现呢

还单身的心情 追问

2022-03-25 14:53

老师，现在应该怎么平账呢

meizi老师 解答

2022-03-25 15:01

 你好 去把你红冲 分录原来怎么做的； 去红冲了。按我上面发的做分录