老师，物业公司自己聘用的保安，保洁员工，工资的计提和发放会计处理怎么做

啊哈～ 追问

2022-03-25 10:47

是借：主营业务成本，贷：应付职工薪酬，借：应付职工薪酬贷：银行存款吗

玲老师 解答

2022-03-25 11:01

你好 不正规，这样收入和成本不配比   基本这样做
借主营成本
贷 劳务成本 

啊哈～ 追问

2022-03-25 11:20

那你上面回答我说的就是应付职工薪酬啊，那要怎么做分录

啊哈～ 追问

2022-03-25 11:20

劳务成本是哪个会计科目

玲老师 解答

2022-03-25 11:32

你好  
借劳务 成本
贷应付工资
借应付工资
贷银行  
借主营成本
贷劳务 成本
这没有冲突的    是期末结转成本 不是发生直接记成本 

啊哈～ 追问

2022-03-25 13:11

能写清楚具体会计分录吗，我查了下会计科目分录没有找到劳务成本这个科目，麻烦你这下具体会计分录

玲老师 解答

2022-03-25 13:16

劳务成本是一级科目服务行业用的，没有可以增加一下  

啊哈～ 追问

2022-03-25 14:07

那计提的时候 借：劳务 成本 贷：应付职工薪酬 借：主营业务成本   贷：劳务成本吗，发放时是：借：应付职工薪酬贷：银行存款是吗

玲老师 解答

2022-03-25 14:09

对，分录是正确的呢