老师，去年的一笔费用，计提了。但是票没来，汇算就调增了。如果后来又来票了，怎么做分录啊？

文静的花瓣 追问

2022-03-23 21:41

借，管理费用。贷，其他应收款

bamboo老师 解答

2022-03-23 21:43

那把前面的分录红冲 然后根据发票写分录
如果暂估金额跟发票金额一致 也可以把发票直接附在计提分录后面

文静的花瓣 追问

2022-03-23 21:56

老师，你的意思是把这笔费用放在今年是吗？

bamboo老师 解答

2022-03-23 21:56

您暂估金额多少 发票金额多少

文静的花瓣 追问

2022-03-23 22:00

暂估的是9500，汇算也调增了。后来拿票来是11500

bamboo老师 解答

2022-03-23 22:01

那您就把11500做到今年 明年汇算清缴的时候直接扣除

文静的花瓣 追问

2022-03-23 22:10

老师，那我今年做账就是借，管理费用2000，其他应收款9500。贷银行存款11500？

bamboo老师 解答

2022-03-23 22:17

这样写分录可以的
但是汇算清缴时候 您要季度按照11500扣除

文静的花瓣 追问

2022-03-23 22:58

老师，我已经有两千放到今年的费用里了。汇算我还能扣11500？

bamboo老师 解答

2022-03-24 07:08

您前面汇算清缴的时候9500是不是全部纳税调增了？