请问21年度包工头扯皮，劳务工工资按实发申报，今年补发上年工资，怎么处理合适？（劳务工不承担个税）

ride311113 追问

2022-03-23 13:29

老师，应发按产值分配工资表，产值是458万，包工头上报工资表520万，没办法按实发工资404万申报个税的，也是实发金额，今年按实名制补发差额，这部分人工费也没有转入主营业务成本，上年成本足够，劳务工个税由我公司承担（计入营业外）

ride311113 追问

2022-03-23 13:42

可以把未发部分用发票冲账吗

meizi老师 解答

2022-03-23 13:44

你好‘’ 没有发的 你们也得去处理下个税哦 。 你工资表要 520万。 你要按520万报个税的 ；   这个是你员工还是劳务费的人员； 劳务费还的开票的   

ride311113 追问

2022-03-23 14:14

账面是我们的劳务工

ride311113 追问

2022-03-23 14:15

劳务工工资要按产值来分配的。我今年发放未发部分，个税怎么处理？更正上年吗

meizi老师 解答

2022-03-23 14:21

个税按你应发来报； 如果你上年报错了。 去申请更正申报表才行的  

ride311113 追问

2022-03-23 14:37

财务报表要更正吗？这笔金额没有转入成本

meizi老师 解答

2022-03-23 14:45

 可以的 。  你如果计提分录和  账上处理错误了就得去改哈   

ride311113 追问

2022-03-23 15:44

好，谢谢老师

meizi老师 解答

2022-03-23 15:53

 不客气的。帮到你就好