公司之前没没挂账的退货退款怎么做账务处理老师，借库存商品，贷？

重要的芹菜 追问

2022-03-22 21:15

之前么做账，最近有做账里。

重要的芹菜 追问

2022-03-22 21:15

就有一个进销存软件里。

邹老师 解答

2022-03-22 21:15

你好，既然之前销售没有做账，那么现在退回也不需要做账啊 

重要的芹菜 追问

2022-03-22 21:23

老板说要做里。把我就搞糊涂了

邹老师 解答

2022-03-22 21:23

你好，正常情况下是这样
销售的时候
借：应收账款等科目 ，贷：主营业务收入 ，  应交税费—应交增值税（销项税额）
借：主营业务成本  ， 贷：库存商品
销售退回的时候
借：主营业务收入 ，应交税费—应交增值税（销项税额），  贷：应收账款等科目
借：库存商品   ，贷：主营业务成本

重要的芹菜 追问

2022-03-22 21:23

说和他外进销存系统对不上了哎

重要的芹菜 追问

2022-03-22 21:25

对着里。这年非正常。我就糊涂了。不知咋搞了。

重要的芹菜 追问

2022-03-22 21:26

我明天再和他们说一下

邹老师 解答

2022-03-22 21:27

你好，正常情况下是这样
销售的时候
借：应收账款等科目 ，贷：主营业务收入 ，  应交税费—应交增值税（销项税额）
借：主营业务成本  ， 贷：库存商品
销售退回的时候
借：主营业务收入 ，应交税费—应交增值税（销项税额），  贷：应收账款等科目
借：库存商品   ，贷：主营业务成本
（是针对这个回复有什么疑问吗）

重要的芹菜 追问

2022-03-22 21:29

没有。回复讲的很很清楚

邹老师 解答

2022-03-22 21:29

祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以评价，谢谢。