刚到一家公司重新建账，从2月开始建立账薄，期初金额为元月银行余额 2月签了个合同，合同额20万，挂了20万的应收，但这2天才发现有10万在1月已经支付，现在这个账就应只挂10万，分录怎么写呢，是以1月银行余额建的

郭郭 追问

2022-03-22 17:08

一月时没有录应收，他们没账

郭郭 追问

2022-03-22 17:10

2月建账，以一月银行余额做的期初，现在发现2月做收入时，准备挂20，但销售说有10w一月付了，只能挂10w

meizi老师 解答

2022-03-22 17:14

 你好； 那你现在录入的话  你  期初肯定数据不对吧 ； 你那么大金额  都没有录入你还建账了   

郭郭 追问

2022-03-22 18:15

你看不懂我的问题么，

郭郭 追问

2022-03-22 18:16

一月时没有录应收，他们没账

郭郭 追问

2022-03-22 19:06

您看清我的问题了么，您在说什么

郭郭 追问

2022-03-22 19:06

您看清我的问题了么?

meizi老师 解答

2022-03-22 19:56

我看清楚了，意思比如你1月建账你期初录入数据，肯定是要根据原来上年12月末的期末数据建账的，你少录入了应收帐款金额，说明你原来建账期初数据不对的，每次建账的时候期初都要试算平衡的，

meizi老师 解答

2022-03-22 19:58

那你现在就做借应收帐款贷主营业务收入，应交税费-应交增值税，如果之前录入的是10万，现在还要录入10万的数据，你合计是20万应收zhanhluan

meizi老师 解答

2022-03-22 19:58

合计是20万应收帐款

郭郭 追问

2022-03-22 20:09

2月建账，期初差额录到未分配利润了，你现在明白了么

郭郭 追问

2022-03-22 20:11

我真的不知道你在说什么，给你说了2月建账，没录应收，准备做借应收，贷主收时，才知道1月收了10,但二月建账是以一月银行余额列的期初 只有银存，明白吗

郭郭 追问

2022-03-22 20:11

请您好好看下我的问题

meizi老师 解答

2022-03-22 20:39

那你现在就做补做应收帐款，由于你原来差异录入了利润分配去了，做一笔借应收帐款贷利润分配-未分配利润就行了，我上面是给你解释为什么你期初没录入应收帐款，所以有差异的，我是在给你解释什么情况，可能你没有看懂，所以你不知道我在说什么，现在你说原来建账把差异调整到了未分配去，就直接用应收帐款去冲这个未分配利润就行了。