老师，我们去年因为经营不好，变卖了一些固定资产，去年我已经做了固定资产清理。对方当时只给我们一半的钱，2万块，还有2万没有给，我当时做的分录，是借银行，贷应收，也没开票，也没记收入，做的往来，事情过去了半年，对方联系不上了，我们收不到另外一半的钱，也不需要我开之前发票，我的应收账款还贷方挂2万，请问老师，该怎么处理，怎么做会计分录，需要交税吗？

提问者1号 追问

2022-03-22 16:17

老师，没有看懂你的意思，具体分录怎么做？到底是营业外收入还是营业外支出啊？需要交增值税吗

朴老师 解答

2022-03-22 16:24

同学你好
你不是应收账款没收到吗

应该是应收账款借方余额才对呀
如果按照你说的是贷方余额那是你们欠人家的了

提问者1号 追问

2022-03-22 16:27

是贷方余额，我们收到了卖给他们2万的设备，所以，借银行，贷应收，当时这么做的，是做的不对吗，现在怎么处理

朴老师 解答

2022-03-22 16:32

贷方那是你们的应付账款呀
你们应该计入营业外收入的

提问者1号 追问

2022-03-22 16:41

老师，这个怎么处理啊，因为我们收了人家2万~没给人家开票，所以我就记得贷方应收账款，但是他们也欠我的钱啊，我理不清了这种情况是贷方记应收，还是应付啊，

朴老师 解答

2022-03-22 16:51

你收钱应该做
借银行
贷应收账款/应付账款
这两个都可以
之前他们就欠你们钱吗
用的什么科目呢
这个用一个往来科目才行

提问者1号 追问

2022-03-22 17:05

我就只做了，借银行，贷应收，没有做别的，

提问者1号 追问

2022-03-22 17:05

现在我们这个情况，怎么把这贷2万的应收冲平，怎么做分录

朴老师 解答

2022-03-22 17:20

同学你好
那你不是说他们还欠你们的吗
为啥钱

朴老师 解答

2022-03-22 17:21

为啥欠呢？你只说欠没说有啥原因或者业务