16年2季度的所得税在16年12月份补提的，钱也交了，但是忘记结转了，现在怎么做分录调过来？

小白 追问

2017-04-04 08:43

结转不影响利润分配吗？老师

小白 追问

2017-04-04 11:30

谢谢方老师！！

方老师 解答

2017-04-04 07:04

建议反结账回去调整。

方老师 解答

2017-04-04 08:23

计提过不影响利润，只是所得税有余额。

方老师 解答

2017-04-04 09:44

你先看下你12月的报表，净利润是否减了你计提的所得税，然后资产负债表是否等于年初未分配利润加累计利润，如果勾稽关系都是对的，结转不影响财务报表。

方老师 解答

2017-04-04 13:26

不客气，祝工作顺利！