送心意

朴老师

职称会计师

2022-03-22 10:01

同学你好
这个可以的

学堂用户_ph286012 追问

2022-03-22 10:02

之前计提坏账是不是要交税?如果之前年度不交税的话,还可以冲回计提的坏账准备吗?

朴老师 解答

2022-03-22 10:09

这个冲回了就不用交

学堂用户_ph286012 追问

2022-03-22 10:10

当年计提坏账是不是要交所得税?

朴老师 解答

2022-03-22 10:19

当年计提的坏账准备,未发生坏账损失,纳税调整应当按照企业所得税的比例缴纳企业所得税,缴纳的所得税计入“递延所得税资产”科目。到实际发生坏账损失期间,就不需要再缴纳所得税了

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相关问题讨论
同学你好 这个可以的
2022-03-22 10:01:08
你好只填写第一个表,实际发生了
2024-04-17 14:08:36
您好,坏账准备是小企业会计准则计入营业外支出
2022-03-29 09:31:30
学员您好,在汇算清缴的时候调增
2022-11-15 23:25:17
 你好 ;  走坏账处理 。 你们这个是什么原因无法收回来的 ; 因为还得判断是否 需要调增处理的。 对方破产倒闭了吗   
2022-05-20 17:01:22
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