你好 老师就是小规模季度结转销项税额是怎么结转的，有小规模也有开专票

老师旅行社一般都是采取6%差额计税吗？做账方法是这样吗：收入可以开专票和普票6%。 成本无论有没有发票都/1.06*0.06来做销项税额抵减。

答： 计税方法：旅行社一般纳税人可选择6% 差额计税（非强制，也可选一般计税）。 发票开具： 差额计税：扣除部分费用不得开专票，其余可开 6% 专票 / 普票。 一般计税：全部收入可开 6% 专票 / 普票。 成本扣除： 需凭合法有效凭证（如发票、财政票据等）扣除，无发票不可直接抵减。 计算公式：销项税额抵减 = 成本 ÷（1%2B6%）×6%（仅针对可扣除的合规成本）

你好 老师就是小规模季度结转销项税额是怎么结转的，有小规模也有开专票

答： 你好 小规模不结转的   下个月直接交 

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

是不是这个月开专票113万，销项税13万，我必须在这个月9月底之前拿到进项票税额13万我才不用交增值税，过了这个月10月才收到开票日期是10月的都不能抵扣我这个13万的9月产生的销项税额哈

答： 对的，是的，是这么做的。