老师旅行社一般都是采取6%差额计税吗?做账方法是这样吗:收入可以开专票和普票6%。 成本无论有没有发票都/1.06*0.06来做销项税额抵减。
月汐
于2025-05-28 17:20 发布 38次浏览

- 送心意
朴老师
职称: 会计师
2025-05-28 17:21
计税方法:旅行社一般纳税人可选择6% 差额计税(非强制,也可选一般计税)。
发票开具:
差额计税:扣除部分费用不得开专票,其余可开 6% 专票 / 普票。
一般计税:全部收入可开 6% 专票 / 普票。
成本扣除:
需凭合法有效凭证(如发票、财政票据等)扣除,无发票不可直接抵减。
计算公式:销项税额抵减 = 成本 ÷(1+6%)×6%(仅针对可扣除的合规成本)
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30万包括普票和代开的专票合计数。对的要算销项税额
2019-11-11 15:54:59

你好 小规模不结转的 下个月直接交
2022-03-22 09:45:44

你好,一样的。一般人开专票和普票的税率和销项税额是一样的
2020-06-05 09:44:27

你好,是的,销项的普票也需要进项专票抵扣
2018-10-11 14:15:51

是的,增值税是这么计算的。
2021-07-08 15:28:15
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