老师我们租的房子是承租方，这个月3月份房东给我们开的发票，我八月开业的分摊房费，所得税汇算清缴我填21年5个月的吗

旗远汽车 追问

2022-03-22 09:37

一年一交，去年8月开始我计提的

旗远汽车 追问

2022-03-22 09:37

到现在3月份这个月8个月了

旗远汽车 追问

2022-03-22 09:39

我一月份申报企业所得税扣了5个月的了，我们是小规模纳税人

郭老师 解答

2022-03-22 09:42

那就应该调五个月的，因为你截止到12月份的。

旗远汽车 追问

2022-03-22 09:43

就是所得税汇算清缴就扣2021年5个月的呗

郭老师 解答

2022-03-22 09:45

对的是的，是这么做的。

旗远汽车 追问

2022-03-22 09:46

老师但是这5个月的都挂在其他应付款上呀

郭老师 解答

2022-03-22 09:50

好对的是的是这么做的。

郭老师 解答

2022-03-22 09:50

你们单位一直没有支付吗？没有支付的话是这么做的。

旗远汽车 追问

2022-03-22 10:10

企业汇算清缴我填的还是其他应付

郭老师 解答

2022-03-22 10:11

借管理费用贷其他应付款，
每个月
汇算清缴这里填写的是五个月的金额。

郭老师 解答

2022-03-22 10:11

他不是看往来科目地，他是看你做了管理费用多少，没有发票的才调灯。

旗远汽车 追问

2022-03-22 10:13

那老师现在有发票了没事了吧

郭老师 解答

2022-03-22 10:14

你好，现在有发票可以抵扣的。