老师您好，发生船运业务，月末预提船运费，借:营业费用,贷:应付账款 下个月初付船运费，借:应付账款，贷:银行存款，然后忘记了冲销预提船运费那笔，借:营业费用（红字）贷:应付账款（红字）该月已经结账，这笔错账该怎么更正

不会太晚 追问

2022-03-21 22:42

老师您好，反记账是什么意思？比如用友怎么操作？然后为什么又要做一笔借营业费用（红字），贷应付账款（红字）

家权老师 解答

2022-03-21 23:24

你不是是结账了啊，反结账，再反记账到上月更正就是啊，

不会太晚 追问

2022-03-21 23:28

就是结账了，而且还跨年了，这个能反过账的吗？

家权老师 解答

2022-03-21 23:32

还没汇算清缴的报表都是临时的报表啊，，汇算的报表才是正式的年报

不会太晚 追问

2022-03-21 23:35

哦哦，那老师就是可以反过账去年的，直接把这笔红字删掉是吗？

家权老师 解答

2022-03-21 23:36

是的，然后重新报送报表就是了哈

不会太晚 追问

2022-03-21 23:38

报送报表去哪里？会很麻烦吗？还有其他的方法吗？

家权老师 解答

2022-03-22 08:10

要不你就什么都不管，只是汇算清缴的时候把多记的费用做纳税调减