老师，公司为培训机构，请问代其他机构收的学费，我们公司分10%，剩下的全部转给其他机构，他机构怎样确定收入？

Amy15 追问

2022-03-21 08:42

希望什么证明？合同，转账记录？没有这些范围

郭老师 解答

2022-03-21 08:44

你好委托书、代收代付的委托书。

Amy15 追问

2022-03-21 09:00

哦，那比如学费是100，留下10，转90，分别怎样确认收入？我们是其他业务收入10，对方是主营业务收入90还是100呢？

郭老师 解答

2022-03-21 09:00

如果你们单位没有代收代付的证明，全部确认收入，借银行存款100，
贷主营业务收入
应交税费。
支付出去的，借主营业务成本，90
贷银行存款。

郭老师 解答

2022-03-21 09:01

如果有代收代付的证明，借银行存款100，
贷主营业务收入
应交税费应交增值税
其他应付款90
借其他应付款90贷、银行存款。

Amy15 追问

2022-03-21 09:10

委托书好办，是同一老板

郭老师 解答

2022-03-21 09:11

出委托书三方盖章签字就可以。

Amy15 追问

2022-03-21 09:11

那委托方公司的收入怎么确定

Amy15 追问

2022-03-21 09:12

需要我们给他开发票吗？

郭老师 解答

2022-03-21 09:13

你们单位不要开发票
这个90是委托人开发票的。

Amy15 追问

2022-03-21 09:19

可人家付的是100，委托人只开90，人家肯定不愿意

郭老师 解答

2022-03-21 09:21

那出委托书，A委托B，收款100，你们留下的是佣金收入，你给a公司开10的
a，给客户开100。

Amy15 追问

2022-03-21 09:26

那A公司分录要怎样写？A只收到了90呀

郭老师 解答

2022-03-21 09:29

A公司借银行存款100
销售费用10
贷，主营业务收入
应交税费应交增值税销项。