老师，麻烦问下，2月给顾客不同时间开了3张发票，然后顾客打款时直接从货款里把1.2.3个月房租一次性扣了，收到打款金额是扣过房租后的，这个账务怎么处理呢？

小小霞老师 解答

2022-03-19 12:29

 货物做销售处理   就和商品销售分录一样   房租做费用分录。然后再做一笔债权债务抵消分录
借：其他应付款——房租
贷：应收账款——XX公司

灵儿13759839397 追问

2022-03-19 12:33

那得做3个分录？

灵儿13759839397 追问

2022-03-19 12:34

销售直接做销售全额，房租该计提的计提，费用做费用？

小小霞老师 解答

2022-03-19 12:38

是的呢，你的理解正确。再做一笔债权债务抵消分录

灵儿13759839397 追问

2022-03-19 14:25

老师，债权债务抵消分录是什么，不太懂，这个分录怎么做

小小霞老师 解答

2022-03-19 14:28

就是这个分录的呢，这样往来才能平
借：其他应付款——房租
贷：应收账款——XX公司

灵儿13759839397 追问

2022-03-19 14:28

喔，谢谢老师

小小霞老师 解答

2022-03-19 14:50

不客气的呢，祝你一切顺利哦