老师你好，请问我们买人家的货合同总价是338535，支付了5万定金和部分货款共计254672，现在要支付人家的货款是16568，另外加上之前欠的尾款16926，共计是要付33494，现在我们又退了31646的货，实际支付人家1848元，还有合同总价5%质保金两年后付，现在我们欠他们的就是15089的质保金两年后付，请问下现在这个分录怎样写才能体现我们欠他15089的质保金

贤惠的期待 追问

2022-03-18 12:03

我们公司还没正式营业，买的这些货是安装设备，之前付款都是直接借：其他应付款  贷：银行存款
收到货没有计入库存商品

朴老师 解答

2022-03-18 12:14

同学你好
计入库存商品就可以

贤惠的期待 追问

2022-03-18 12:16

就是所有购进的的货物只要有发票就都可以计入库存商品

朴老师 解答

2022-03-18 12:27

同学你好
对的
没有发票暂估的也可以

贤惠的期待 追问

2022-03-18 12:30

我这个账是1月份的账，我今天查账才发现我当时记账只记了退货后的实际支付金额1848 借：其他应付款1848贷：银行存款1848，发现欠人家的钱数不对，我才想起来忘记把5%的质保金16926和应要付的款项
16568没记，所以才导致现在其他应付款的余额不对，我现在就想怎样把这两个数字计入账里，好让其他应付款的欠款数字和实际相符

朴老师 解答

2022-03-18 12:41

同学你好
对的
直接做就可以

贤惠的期待 追问

2022-03-18 12:48

老师麻烦你帮我写下分录和金额，谢谢，我是新手会计，业务能力比较欠缺

朴老师 解答

2022-03-18 12:53

质保金你们要付款还是怎么样
发票给你开的是加上质保金了吗

贤惠的期待 追问

2022-03-18 12:56

全款发票都已经开了

贤惠的期待 追问

2022-03-18 12:57

质保金是要付款的

朴老师 解答

2022-03-18 13:07

那你应该
在应付账款做的
借库存商品
贷银行存款
贷应付账款