办公室租金一次性支付6个月，款项已付。发票迟迟未到，未到发票的租金该怎么入帐？要计提吗？如果不设预付账款科目行不行？

郭老师 解答

2022-03-18 09:50

没有发票，你正常做账就可以的，就是不允许抵扣所得税。

郭老师 解答

2022-03-18 09:53

是的是的，是这么做的。

郭老师 解答

2022-03-18 09:57

你好，发票到了借预付账款，借管理费用负数，然后再做发票的，借管理费用贷预付账款。

郭老师 解答

2022-03-18 09:57

借预付账款贷银行存款，然后按月分摊，借管理费用贷预付账款。

郭老师 解答

2022-03-18 10:01

可以的，可以这么做的。

郭老师 解答

2022-03-18 10:12

待摊费用科目已经取消了，用预付账款。

郭老师 解答

2022-03-18 10:12

设置预付账款的用应付账款。

郭老师 解答

2022-03-18 10:13

没有设置预付账款贷应付账款。
长期待摊费用是核算超过一年以上的费用。

郭老师 解答

2022-03-18 10:16

不用客气，工作愉快。

攀岩小羊_ph680287 追问

2022-03-18 09:52

发票未到，正常入费用吗？到时候6个月发票开一张上面的？

攀岩小羊_ph680287 追问

2022-03-18 09:53

到时候会开票过来的，这先如何记提？

攀岩小羊_ph680287 追问

2022-03-18 09:54

如果租金一年一次，票已到。按12个月摊销？该如何做会计分录？

攀岩小羊_ph680287 追问

2022-03-18 09:59

如果不设预付账款科目，直接用应付账款科目可以吗

攀岩小羊_ph680287 追问

2022-03-18 10:09

待摊的费用不是都应该通过长期待摊科目吗？

攀岩小羊_ph680287 追问

2022-03-18 10:14

好的，谢谢