老师我想问一下，我们公司有个工程项目去年已经做完工结算了，今年库管发现有一批用于该工程的材料未入库，但已经使用，也未出库。材料供应商去年开的这笔材料发票，发票也才找到款未付。现在我该如何处理

Down 追问

2022-03-17 17:05

当时没入库单，也没出库单，结转成本的时候没这比材料

陈诗晗老师 解答

2022-03-17 17:06

那你现在就是借原材料，同时借应交税费，贷应付账款等等。完了照在世界工程施工合同成本，贷原材料

Down 追问

2022-03-17 17:07

材料供应商催款，库管才发现这笔

陈诗晗老师 解答

2022-03-17 17:07

你按照我前面给你的账务处理补上就行。

Down 追问

2022-03-17 17:07

但我去年已经做完工结算了

Down 追问

2022-03-17 17:08

不影响吗

陈诗晗老师 解答

2022-03-17 17:09

如果说已经完工结算的话，你就是借以前年度损益调整贷工程施工合同成本再加一笔这个。