老师我们是9月才有银行流水的企业，代账把我们9月工资放到了9月计提，但到10月银行才发放这笔工资...当时9月发放工资的凭证做到了其他应付款里。之后每个月都是这么顺延的。 现在我在做3月份凭证，我要怎么调整回来？3月发放的工资2月已经计提过了。我现在只能计提4月工资。我想当月计提工资和发放工资的金额是一致的。

高兴的小兔子 追问

2022-03-17 16:46

公司银行是10月支付了9月的工资。但请看凭证9月计提后，9月就做了发放，挂到了其他应付款里。那我后续接他帐要怎么做？

高兴的小兔子 追问

2022-03-17 16:48

计提贷方应付职工薪酬，然后借：应付职工薪酬 贷：银行存款 但是我们9月并没有支付，所以他做了其他应付款

廖廖老师 解答

2022-03-17 16:50

9月挂到其他应付款，10也发放的时候冲减其他应付款就可以了
借：其他应付款
贷：银行存款

高兴的小兔子 追问

2022-03-17 16:55

老师之前的工资其他应付款都是挂到法人名字，我不想搞混，我能另设一个二级科目 其他应付款-工资吗

廖廖老师 解答

2022-03-17 16:56

同学这么做是可以的，二级科目建议建清晰，挂法人是不是因为法人代付呢？

高兴的小兔子 追问

2022-03-17 16:56

老师另外我3月付2月工资的时候 借：其他应付款 贷：银行存款 这么做是吧，那我摘要怎么写比较好喃？结转2月工资？

廖廖老师 解答

2022-03-17 16:59

摘要写：支付2月工资

高兴的小兔子 追问

2022-03-17 16:59

好的，谢谢老师

廖廖老师 解答

2022-03-17 17:02

好的，老师的回复解决了同学的疑惑的话，帮老师评价下，谢谢