A公司和B公司是好朋友，C公司是物业，2021年11月A公司向C公司租入办公室，由B公司帮忙代付给C公司一个季度的租金，金额10000元，2022年2月开始支付一个季度的租金10000元，直接由A公司以银行存款支付给C公司，支付当天C公司开具增值税专用发票价税合计20000元给A公司，第二天A公司归还B公司2021年11月支付的租金费10000元。请问A公司如何做2021年11月租金的账和2022年2月支付租金的账？

小雯子老师 解答

2022-03-17 16:02

你好！
借，预付账款10000
贷，其他应付款――B
2月借，预付账款1000
进项税
贷银行存款10000
借，其他应付款10000
贷银行存款

微信用户 追问

2022-03-17 16:11

你好，收到发票金额是20000，包含了2021年B公司帮忙代付的10000，这样子怎么做账呢？

微信用户 追问

2022-03-17 16:11

银行支付10000，发票金额是20000

小雯子老师 解答

2022-03-17 16:15

你好，一样的，代付的你就付给他就好了，只是钱分开付了

微信用户 追问

2022-03-17 16:20

能不能2月分录合在一起？借：预付账款10000，其他应付款10000，进项税，贷：银行存款

小雯子老师 解答

2022-03-17 16:39

最好分开，因为你不是同一张付款凭证

微信用户 追问

2022-03-17 19:07

那管理费用呢？应该怎么做账，需要分摊每月金额吗？

小雯子老师 解答

2022-03-17 19:18

哪方面的钱呢，如果是租金和装修什么的需要分摊到每个月！

微信用户 追问

2022-03-17 19:29

租金的，应该怎么做分录？？

小雯子老师 解答

2022-03-17 21:44

你好，借预付账款
贷银行存款
分配时，借管理费用
贷预付账款谢谢

微信用户 追问

2022-03-18 09:37

你好，一般纳税人有涉及到进项税，租金的进项税是可以抵扣的，那分配时，管理费用的金额是不含税是吗？比如一个季度租金10000，里面包含1150的税，分配时，借管理费用2950（这个金额是一个月的）贷预付账款2950是吗？？

微信用户 追问

2022-03-18 09:38

以上分录意思正确吗？那这样税应该在哪一笔体现

小雯子老师 解答

2022-03-18 09:59

你好，可以抵扣的就做借管理费用
应交增值税进项税
贷，预付账款